Programma | Begroting 2023 | Rekening 2023 | Verschil | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | |
Effectieve samenwerking bestuur en omgeving | 1.339.778 | 0 | 1.354.392 | 238.000 | -14.614 | 238.000 |
Positieve gezondheid, participatie en preventie | 32.427.469 | 9.968.939 | 33.909.671 | 16.690.021 | -1.482.202 | 6.721.082 |
Betaalbaar bouwen voor verschillende groepen | 3.263.243 | 2.728.346 | 4.472.634 | 3.951.582 | -1.209.391 | 1.223.236 |
Vitale economie, beleefbare kernen en landschap | 10.099.903 | 8.432.499 | 3.311.748 | 1.799.760 | 6.788.155 | -6.632.739 |
Bereikbaar en verkeersveilig | 387.387 | 224.041 | 305.981 | 140.360 | 81.406 | -83.681 |
Duurzaam en toekomstbestendig | 3.601.108 | 1.822.770 | 2.528.136 | 1.011.534 | 1.072.972 | -811.236 |
Onderhoud op orde, veilige wijken en buurten | 14.196.900 | 2.314.217 | 14.528.054 | 2.979.195 | -331.154 | 664.978 |
Transparante en toegankelijke dienstverlening | 1.269.241 | 266.864 | 1.200.755 | 318.199 | 68.486 | 51.335 |
Werken volgens de bedoeling van de Omgevingswet | 3.161.080 | 1.370.892 | 2.602.098 | 2.351.184 | 558.982 | 980.292 |
Financieel vitaal | 2.051.545 | 1.042.333 | 1.719.186 | 1.710.540 | 332.359 | 668.207 |
Dekkingsmiddelen | 296.034 | 53.531.745 | 431.957 | 54.018.294 | -135.923 | 486.549 |
Overhead | 10.512.799 | 917.841 | 11.337.571 | 1.406.619 | -824.772 | 488.778 |
Vennootschapsbelasting | 244.500 | 230.500 | -13.985 | 0 | 258.485 | -230.500 |
Resultaat voor bestemming | 82.850.987 | 82.850.987 | 77.688.198 | 86.615.288 | 5.162.790 | 3.764.301 |
Omschrijving | Verklaring | (on)Rechtmatig |
|---|---|---|
Effectieve samenwerking bestuur en omgeving | ||
Door een hogere beleggingswaarde bij APG kon een bedrag van € 238.000 in onze eigen pensioenvoorziening vrijvallen. | Afwijking past binnen het door uw raad vastgestelde begrotingsbeleid. | Rechtmatig |
Positieve gezondheid, participatie en preventie | ||
Het positieve saldo ontstaat door een aantal posten: | Afwijking past binnen het door uw raad vastgestelde begrotingsbeleid. | Rechtmatig |
Betaalbaar bouwen voor verschillende groepen | ||
Het woonbehoefte onderzoek is later gestart dan gepland. De kosten lopen door naar 2024. | Afwijking past binnen het door de raad vastgesteld begrotingsbeleid. | Rechtmatig |
Vitale economie, beleefbare kernen en landschap | ||
Het opstellen van de visie en gebiedsgerichte aanpak voor het buitengebied ZWL is vertraagd. | Afwijking past binnen het door uw raad vastgesteld begrotingsbeleid. | Rechtmatig |
Bereikbaar en verkeersveilig | ||
Geen afwijkingen > € 25.000 | Afwijking past binnen het door uw raad vastgesteld begrotingsbeleid. | Rechtmatig |
Duurzaam en toekomstbestendig | ||
Het resultaat ontstaat door niet ingezette middelen voor ondersteuning van (nieuwe) energiecoöperaties of lokale initiatieven en een voordeel op de toegerekende salariskosten. | Afwijking past binnen het door uw raad vastgesteld begrotingsbeleid. | Rechtmatig |
Onderhoud op orde, veilige wijken en buurten | ||
Op de energiekosten en de schade herstelkosten van openbare verlichting ontstaat een voordeel van € 200.000. Het onderhoud van kunstwerken in de openbare ruimte heeft vertraging opgelopen, voordeel € 35.000. De overige afwijkingen zijn < € 25.000 of lopen via de kostendekkendheid. | Afwijking past binnen het door uw raad vastgesteld begrotingsbeleid. | Rechtmatig |
Transparante en toegankelijke dienstverlening | ||
Er zijn meer reisdocumenten verstrekt en een onderzoek naar het KCC is niet uitgevoerd. Daarnaast zijn incidenteel hogere lasten onstaan door implementatie en upgrades van de applicaties. | Afwijking past binnen het door uw raad vastgesteld begrotingsbeleid. | Rechtmatig |
Werken volgens de bedoeling van de Omgevingswet | ||
Er zijn eind 2023 uitzonderlijk veel aanvragen Omgevingsvergunning ingediend. De bijbehorende legesinkomsten landen in het boekjaar 2023. | Afwijking past binnen het door uw raad vastgesteld begrotingsbeleid. | Rechtmatig |
Financieel vitaal | ||
De december circulaire van het gemeentefonds geeft een extra inkomst van € 271.000 over 2023. We hebben € 24.000 meer dividend ontvangen. Daarnaast onstaat het voordeel door de vrijval van stelposten, in het jaar 2022 opgenomen posten die niet (meer) tot uitgaven in 2023 hebben geleid, vrijval van ontvangen subsidies, een correctie van de post aandelen Enexis op de balans en de vrijval voorziening Varkensgat/Binnenveld met een totaal voordeel van € 760.000. | Afwijking past binnen het door uw raad vastgesteld begrotingsbeleid. | Rechtmatig |
Dekkingsmiddelen | ||
Door voordelen op te betalen rente, ontvangen rente, nabetalingen algemene uitkering uit voorgaande jaren ontstaat een voordeel ten opzichte van de begroting. Daarnaast zien we een voordeel t.o.v. de begrote baten rioolrechten en leges begraafrechten. Deze verlopen uiteindelijk budgetneutraal binnen de exploitatie van de gemeente, maar zijn hier als voordeel zichtbaar. | Afwijking past binnen het door uw raad vastgesteld begrotingsbeleid. | Rechtmatig |
Overhead | ||
Op de overhead zien we een aantal voor- en nadelen van per saldo € 336.000. Dit bestaat uit voordelen op toerekening salariskosten en overhead, financieel beheer, positieve afrekening van bijdrage SSC Ons. Een nadeel zien we op de HR posten ARBO, studiekosten en werving en selectie. | Afwijking past binnen het door uw raad vastgesteld begrotingsbeleid. | Rechtmatig |
Vennootschapsbelasting | ||
Door verrekening van verliezen met winsten uit het verleden is de voorlopige aanslag VPB 2023 ingetrokken. Dit leidt tot een voordeel t.o.v. de raming. | Afwijking past binnen het door uw raad vastgesteld begrotingsbeleid. | Rechtmatig |