Wat heeft het gekost | Jaarverantwoording 2023

Wat mag het kosten?

(x € 1.000)	Rekening 2022	Begroting 2023 primitief	Begroting 2023	Rekening 2023	Afwijking 2023
Lasten	26.730	25.302	29.373	30.856	-1.838
Media	435	435	435	468	-33
Toegang eerstelijnsvoorziening	476	475	1.154	1.226	-73
WSW en beschut werk	881	978	1.111	1.006	105	WSW en beschut werk De uitgaven vallen lager uit dan eerder verwacht. Dit wordt veroorzaakt door een snellere uitstroom dan verwacht. De rijksbijdrage houdt hier nog geen rekening mee, echter de kosten vanuit TIEM vallen daardoor mee. De volumeontwikkeling leidt zogezegd tot een meevaller; er is een hoger subsidiebedrag per werkplek beschikbaar. Tevens biedt het Rijk vooralsnog compensatie voor stijging van de loonkosten, mede als gevolg van de stijging van het WML en de reguliere Loon Prijs Ontwikkeling. We verwachten dat de loonkosten blijven stijgen. Dit is dus geen structureel effect.
Arbeidsparticipatie	493	396	1.017	893	124
Maatwerkvoorz. (WMO)	1.148	1.323	1.443	1.568	-125
WMO Begeleiding	1.764	1.442	1.434	1.317	117
Maatwerkdienstverlening 18-	131	0	0	60	-60
Jeugdzorg begeleiding	3.784	2.996	2.516	1.445	1.071
Jeugdhulp dagbesteding	83	365	365	377	-12
Jeugdhulp crisis LTA/GGZ verbl	1.698	1.763	1.763	671	1.093
Gesloten plaatsing	0	205	205	140	65
Ge-escaleerde zorg 18+	15	15	0	0	0
Ge-escaleerde zorg 18-	93	99	99	133	-34
Jeugdbescherming	367	200	391	420	-29
Jeugdreclassering	0	201	10	56	-46
Openbaar basisonderwijs	31	31	50	48	2
Onderwijshuisvesting	1.158	1.304	1.228	1.408	-180	Onderwijshuisvesting Basisonderwijs Huisvesting: de overschrijding van € 43.000 wordt enerzijds veroorzaakt doordat de premie van de brandverzekering is gestegen met € 31.000. En anderzijds doordat OZB aanslag € 20.000 hoger lag dan begroot door een stijging van de WOZ waarde van de panden. In 2023 heeft een subsidie uitbetaling plaatsgevonden aan de Hoeksteen ivm de verbetering van het binnenklimaat. Hier tegenover staat een even grote bijdrage vanuit het Rijk, waardoor dit budget neutraal verloopt.
Onderwijsbeleid en leerlingzkn	1.709	1.111	1.505	1.828	-323
Sportbeleid en activering	1.069	1.118	1.852	1.809	43
Cult.-pres./productie/paticip.	157	147	188	125	63
Samenkracht en burgerparticip.	3.162	1.172	1.559	3.996	-2.437
Inkomensregelingen	5.530	5.073	6.541	5.446	1.094	Inkomensregelingen Van het gepresenteerde resultaat heeft € 950.000 betrekking op het armoedebeleid. De middelen die vanuit het Rijk beschikbaar zijn gesteld op het gebied van o.a. energietoeslag zijn niet geheel benodigd. Voor de nog af te handelen aanvragen in 2023 is een voorziening voor de nog uit te keren energietoeslag gevormd. De overige verschillen zitten op lagere loonkostensubsidie (begroting is gebaseerd op voorgaand jaar), lagere bijstandsuitkeringen en bijzondere bijstand. De belastingkwijtschelding is conform begroting.
Huishoudelijke hulp (WMO)	1.497	1.279	1.052	1.149	-98
WMO Dagbesteding	0	365	365	407	-42
WMO overige maatwerkarg.	0	626	356	0	0
Jeugdzorg behandeling	0	450	450	738	-288
Pleegzorg	0	105	105	328	-223
Jeugdhulp met verblijf overig.	0	150	150	1.167	-1.017
Jeugdbeh. GGZ zonder verblijf	0	180	180	822	-642
WMO Beschermd wonen	23	156	156	61	95
WMO maatschap. en vrouwen opv.	0	45	45	61	-16
Volksgezondheid	1.023	1.096	1.649	1.682	-33
Baten	-7.753	-3.838	-8.750	-16.529	7.818
Toegang eerstelijnsvoorziening	0	0	0	-31	0
WSW en beschut werk	-6	0	0	-10	0
Arbeidsparticipatie	-102	0	-265	-227	-39
Maatwerkvoorz. (WMO)	-78	-38	-12	-79	68
Maatwerkdienstverlening 18-	-75	-80	-80	0	0
Onderwijshuisvesting	-7	0	0	-136	136
Onderwijsbeleid en leerlingzkn	-784	-131	-514	-891	377	Onderwijsbeleid en leerlingzkn Volwasseneducatie: het product heeft een positiefsaldo van € 19.406. Dit wordt veroorzaakt doordat we een bijdrage hebben teruggekregen vanuit de centrumgemeente Zwolle. Het betreft middelen die zijn vrijgevallen na de eindafrekening van gemeente Zwolle richting de rijksoverheid over een aantal voorgaande jaren. Deze middelen zijn over de deelnemende regiogemeenten uit de arbeidsmarktregio verdeeld. Deze middelen willen wij in 2024 inzetten voor de transitie naar een toekomstbestendige bibliotheekvoorziening in Zwartewaterland. Daarom wordt voorgesteld om de restant middelen vanuit de jaarschijf 2023 (€ 19.000) via resultaatbestemming over te hevelen naar 2024.
Sportbeleid en activering	-146	-71	-324	-174	-151
Cult.-pres./productie/paticip.	-48	-36	-49	-47	-2
Samenkracht en burgerparticip.	-2.138	0	-2.998	-8.740	5.742	Samenkracht en burgerparticip. Ook in 2023 zijn in onze gemeente op verschillende gemeentelijke locaties en bij particulieren ontheemden uit Oekraïne opgevangen die de oorlog in eigen land ontvlucht zijn. De bekostigingsregeling van het rijk voorziet, naast de precieze afrekening van uitkeringen voor levensonderhoud in particuliere opvang uit een vaste vergoeding per maand voor de kosten per poarticuliere opvangplek en een vaste vergoeding per opvangplek per dag die voor de gemeentelijke opvanglocaties van het rijk wordt ontvangen. Net als in 2022 zijn de daadwerkelijke kosten van opvang in 2023 lager geweest dan de vergoeding die hiervoor van het rijk is ontvangen. Voor dit voordelig resultaat wordt in deze jaarrekening een resultaatbestemming gevraagd om het bedrag van ruim € 3 miljoen toe te voegen aan de bestemmingsreserve vluchtelingen. Overigens doet het Rijk voortdurend onderzoek om gemeenten zo precies mogelijk tegemoet te komen in de opvangkosten voor ontheemden uit Oekraïne. De tegemoetkoming in 2024 zal dan ook zo'n € 1,5 miljoen lager uitvalllen dan de tegemoetkoming in 2023. De tegemoetkoming wordt door het rijk dus ook in rap tempo naar beneden bijgesteld.
Inkomensregelingen	-3.514	-3.403	-3.732	-3.757	24
Huishoudelijke hulp (WMO)	-112	-78	-108	-116	8
WMO Beschermd wonen	-744	0	0	-1.578	1.578	WMO Beschermd wonen Aan de batenkant hebben we zowel over 2022 ( € 578.000) als over 2023 (€ 1.000.000) over vanuit de regionale taak. De oorzaak ligt voor 2023 in het hanteren van een ander systeem van afrekenen met aanbieders en een positief saldo doordat de Regio voordeel heeft vanuit de toegekende Rijksbijdrage. Daarnaast kunnen cliënten een plek weigeren. Hierdoor wordt niet iedereen geholpen en ontstaat er ook een wachtlijst en daarmee lagere uitgaven. De kosten die gepaard gaan met de wachtlijst komen voor de gemeente mogelijk terecht in bijvoorbeeld WMO begeleiding en Jeugdzorg.
Volksgezondheid	0	0	-668	-744	77
Resultaat voor bestemming	18.977	21.464	20.624	14.327	5.980
Toevoegingen aan reserve	0	57	3.054	3.054	0
Mutaties reserves	0	57	3.054	3.054	0
Onttrekkingen reserve	-25	-57	-1.219	-161	-1.058
Mutaties reserves	-25	-57	-1.219	-161	-1.058
Resultaat na bestemming	18.952	21.464	22.459	17.220	4.922

Toelichting programma op hoofdlijnen

Normaal gesproken worden de verschillende taakvelden in de tabel apart toegelicht. Voor de taakvelden die vallen onder Jeugdzorg is er voor gekozen een toelichting te schrijven op hoofdlijnen. Daarom ziet u de toelichting onder de tabel.

Jeugdzorg

In de het begrotingsjaar 2023 is de nieuwe inkoopsystematiek ingevoerd. Doordat er gekozen is om het oude inkoop uit te faseren, lopen de verschillende soorten producten (oud en nieuw) door elkaar. Een goede analyse op taakvelden is daardoor lastig. Zeker ook omdat vanaf 2023 er taakvelden zijn bijgekomen vanuit de IV3 (Rijksoverheid). De begroting 2023 is indertijd op een aanname gebaseerd. We lichten daarom het verschil op alle producten Jeugd in een keer toe. We komen in 2023 ongeveer € 100.000 tekort op de totale lasten. De oorzaak ligt voornamelijk bij de inflatiecorrectie. Hierover is de raad al eerder geïnformeerd. De inflatiecorrectie heeft ook een structureel karakter. Op de baten is het verschil ontstaan doordat een eerdere rijksbijdrage is vervallen. Dit heeft een structureel nadelig effect.