Wat heeft het gekost

Op het totaal van de overhead is een nadeel te zien. Dit nadeel wordt echter grotendeels goedgemaakt door voordelen op de diverse andere programma's wat betreft de salariskosten. De overige afwijkingen op de overhead lichten we hier toe. Salariskosten ambtelijk apparaat: De werkelijke salariskosten 2023 (verdeeld over alle programma's) wijken nauwelijks af van de vooraf begrote uitgaven voor vast en ingehuurd personeel. We zien hier een klein voordeel van € 60.000. Incidentele tegenvallers (inhuur bij veiligheid, vervanging bij ziekte) zijn opgevangen door incidentele meevallers (Oekraïne, SPUK/GALA, subsidies etc.). In 2023 is nog geen gebruik gemaakt van de middelen voor een subsidiecoördinator. Door een uitdagende arbeidsmarkt, toenemende inhuur en oplopende tarieven staat de personeelsbegroting wel onder druk. Voor uitdagingen op het gebied van organisatieontwikkeling en sturing zijn aanvullende middelen noodzakelijk. Hiervoor wordt bij de Kadernota 2025 aanvullend budget aangevraagd.

Op het budget facilitaire zaken is een incidentele overschrijding ontstaan van € 70.000. Deze overschrijding wordt veroorzaakt doordat meer kosten zijn gemaakt voor werkplekinrichting met nieuw meubilair. Als gevolg van de toenemende formatie moest in 2023 ook een aantal extra werkplekken worden ingericht en bovendien heeft gedurende 2023 huur van "proefmeubilair" plaatsgevonden zodat ervaring kon worden opgedaan met het toepassen van verschillend meubilair en maatregelen alvorens tot definitieve aanschaf wordt overgegaan.

Financieel beheer: een klein voordeel is te zien op het budget financieel beheer. De controle op de btw boekingen heeft vertraging opgelopen. Er zijn minder adviezen gevraagd van derden en de kosten automatisering (overgang naar de cloud) lopen door naar 2024. Daarnaast zien we nog een voordeel op de post verzekeringen. Al met al een voordeel van € 32.000.

SSC Ons: op de bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling SSC Ons zien we een voordeel van € € 115.000. Dit is ontstaan door voordelen bij SSC Ons op zowel de standaard bijdrage als het maatwerk. De grootste voordelen zijn ontstaan op de meerjarenbandbreedte, IT en algemene organisatiekosten. Via resultaatbestemming bij de jaarrekening vragen we de raad dit bedrag (incidenteel) beschikbaar te stellen in 2024 voor de verhoogde bijdrage vanaf 2024. Structureel nemen we dit mee in de Kadernota 2025.

HR: Het budget HR laat een tekort zien van € 120.000. Dit betreft met name de ARBO kosten, studiekosten en de advieskosten.

Organisatieontwikkeling en - beheer: van de beschikbare middelen voor organisatieontwikkeling resteert een bedrag van € 31.000. We zetten dit bedrag in 2024 graag weer in om verdere ontwikkelstappen te maken. Daarom hevelen we dit bedrag via resultaatbestemming over naar 2024.

Communicatie: In 2023 hebben we onze publicatiepagina in de Stadskoerier omgevormd tot een informatiepagina. Daarbij is veel dubbele en overbodige tekst geschrapt en zijn de bekendmakingen ingekort. Er zijn ook nieuwe onderdelen toegevoegd, maar de pagina als geheel is korter dan voorheen. Hierdoor zien we een voordeel op de advertentiekosten van € 17.000. Komend jaar willen we nieuwe, evt. aanvullende manieren van adverteren verkennen.